Duurzaamheid

De VermogensMeesters en duurzaamheid

Verklaring van het bestuur inzake de toepassing van EU-verordening 2019/2088.

Juni 2026

De Vermogensmeesters hecht aan duurzaamheid. Onder duurzaamheid verstaan we een wereldwijd systeem waarin niet alleen huidige maar ook toekomstige generaties menswaardig kunnen leven van datgene wat de aarde voortbrengt. Dit vergt van ons en toekomstige generaties onder andere een zo laag en efficiënt mogelijk verbruik van grondstoffen (metalen, mineralen en fossiele brandstoffen) en het voorkomen van blijvende vervuiling of aantasting van ecosystemen.

Het streven naar duurzaamheid vertaalt zich in ons beleggingsbeleid. We wensen niet betrokken te zijn bij overheden of ondernemingen waar mensenrechten worden geschonden of waar een negatieve houding ten aanzien van het verbeteren van de duurzaamheid van onze wereld heerst.

We prefereren overheden en ondernemingen die positief bijdragen aan het verbeteren van die duurzaamheid. Dat doen we overigens zonder de pretentie te hebben daarmee volledig duurzame beleggingsoplossingen of portefeuilles te kunnen creëren.

Het meewegen van duurzaamheid in het opstellen van adviezen of het beheren van portefeuilles, vergt het doorlopend ontvangen en analyseren van betrouwbare en consistente informatie omtrent duurzaamheid. De informatie die we op dit onderdeel gebruiken is voor beursgenoteerde instrumenten (aandelen) afkomstig van Morningstar-Sustainalytics (MS). Deze dataleverancier voorziet in hetgeen volgens EU-wetgeving vereist is en werkt conform de binnen onze sector geldende normen en definities. Voor de door ons in portefeuilles opgenomen fondsen (zowel aandelen als private markten) maken we gebruik van de door deze fondsaanbieders opgestelde rapportages, waarbij we toetsen of deze conform de EU-wetgeving is opgesteld.

We hanteren onderstaande criteria welke standaard bij beheerportefeuilles worden toegepast.

Vermogensstrategieën

Onderstaande categorieën of subcategorieën worden uitgesloten bij het opstellen van een vermogensstrategie:

• Grondstoffen;
• Onroerend goed;
• Cryptovaluta;
• Zogeheten Hedgefunds en op arbitrage gerichte methoden;
• Publieke aandelen buiten Europa en Noord Amerika;
• Derivaten;
• Kunstvoorwerpen en verzamelobjecten.

Hiermee voorkomen we betrokkenheid bij beleggingsobjecten die van zichzelf niet duurzaam zijn of waarvan betrouwbare informatie over (o.a.) duurzaamheid ontbreekt of moeilijk te verkrijgen is.

Selectie van instrumenten

Als gevolg van het uitsluiten van (sub)categorieën zoals hierboven genoemd, beperkt de selectie van instrumenten (externe managers uitgezonderd) zich tot directe aandelen en directe obligaties in Europa en Noord Amerika.

In geval aandelen of bedrijfsobligaties worden geselecteerd, worden de volgende duurzaamheidscriteria in acht genomen:

Uitsluiting van industrietakken

Onderstaande industrietakken, gebaseerd op de sectorcodering volgens de “Global Industry Classification Standard” (GICS) worden uitgesloten:

• Gok- en vermaak industrie;
• Mijnbouw en mijnbouw gerelateerd;
• Tabak;
• Fossiele energie;
• Toerisme;
• Luchtvaart;
• Kredietverlening

Controversie

We wensen zo min mogelijk betrokken te zijn bij ondernemingen waar controversiële zaken spelen op het gebied van bedrijfsethiek, milieu, personeelsbeleid, bestuurlijke transparantie, keten aansprakelijkheid of valsheid in geschrifte.

Ondernemingen met een MS-controversiescore 3 of hoger (op een schaal van 0 t/m 5) worden uitgesloten. Bij een controversiescore 1 of 2 wordt door ons de berichtgeving van de onderneming meegenomen in ons oordeel.

Morele en ethische kwesties

Ondernemingen worden uitgesloten indien zij betrokken zijn bij één of meerdere van onderstaande aspecten:

• Abortus;
• Seks industrie;
• Gokken en kansspelen;
• Bonthandel;
• Wapens voor niet-militaire doeleinden en
• Zogeheten “kleine” wapens en clusterbommen.

In geval staatsobligaties worden geselecteerd, worden landen buiten Noord Amerika en Europa uitgesloten.

Selectie van externe managers

Selectie van externe managers vindt uitsluitend plaats in de categorie Private Markten  (“Private Markets”).

De programma’s en mogelijkheden die we selecteren  zijn uitsluitend afkomstig van organisaties met een sterke gerichtheid op duurzaamheid. Dit vertaalt zich bij middelgrote en grote aanbieders van publieke of private beleggingsmogelijkheden in programma’s of fondsen met een SFDR artikel 8 of artikel 9 status. Bij kleine aanbieders met als specialisme de ontwikkeling van nog jonge niet beursgenoteerde ondernemingen, is dit niet altijd haalbaar. Hier ontbreekt nog vaak het instrumentarium om specifiek en gedetailleerd over duurzaamheid te rapporteren. In deze situaties volstaat een SFDR status artikel 6.

We zijn ervan overtuigd dat op deze wijze onze klanten een – uit oogpunt van duurzaamheid – verantwoorde beleggingsportefeuille hebben met een duidelijke focus op instrumenten, ondernemingen en beleggingsoplossingen die bijdragen aan een duurzame ontwikkeling van onze samenleving. We richten ons op de ondernemingen van de toekomst.

We beschouwen onze aanpak ondanks het bovenstaande niet als een promotie voor duurzaam beleggen, met als consequentie geen definitie van SFDR artikel 8 of zelfs 9 voor onze beleggingsoplossingen. Wel kunnen we onze klanten informeren over de mate waarin men belegd is in oplossingen met een SFDR status 6, 8 en/of 9.

Aanvullende verklaring van het bestuur

De Vermogensmeesters tracht alle verplichtingen na te komen die aan haar worden gesteld als gevolg van EU wetgeving. Specifiek met betrekking tot duurzaam beleggen betreft dit:

1. Het objectief informeren van klanten over de mogelijkheden om een eigen duurzaamheidsvoorkeur kenbaar te maken;
2. Het verstrekken van informatie over duurzaamheid;
3. Het jaarlijks inventariseren van de duurzaamheidsvoorkeur of de wijziging hiervan;
4. Het qua geschiktheid toetsen van het productaanbod op de duurzaamheidsvoorkeur van iedere klant;
5. Het controleren van duurzaamheidsrapportages van aanbieders van beleggingsfondsen op correctheid en volledigheid.

Specifiek voor haar klanten heeft de Vermogensmeesters een toelichting op begrippen en mogelijkheden gemaakt en deze aan iedere klant verstrekt. Daarnaast ontvangt iedere klant periodiek een inventarisatieformulier waarin alle mogelijke objectiviteit ten aanzien van duurzaamheid in acht wordt genomen.

De Vermogensmeesters informeert haar klanten periodiek over de mate waarin de portefeuille geclassificeerd kan worden als SFDR 6, SFDR 8 en SFDR 9.